集合管理運用帳戶簡介
- 集合管理運用帳戶是指上海銀行(受託人)就營運範圍或方法相同之信託資金，為集合管理運用所分別設置之帳戶。
- 客戶(委託人)與上海銀行(受託人)簽定指定集合管理運用帳戶之信託契約及約定條款後，將其信託資金加入指定之集合管理運用帳戶，由上海銀行(受託人)全權管理運用。
投資範圍及準則
依據信託業法第二十八條規定及信託資金集合管理運用管理辦法，上海銀行(受託人)得將信託資金集合管理及運用，投資範圍主要以符合主管機關規定之金融機構存款、公債及其附條件交易、短期票券及其附條件交易、證券投資信託基金受益憑證（含指數股票型基金受益憑證）、外匯存款、外國證券集中交易市場及經主管機關公告之外國店頭市場交易之債券，相關事務處理準則均透過信託契約與客戶(委託人)約定。
上海商銀集合管理運用帳戶特色
- 專業團隊管理：以領有專業證照及多年市場投資經驗之經理團隊集合管理運用資金，投資流程嚴謹有效率；
- 彈性調整全球佈局：依全球景氣與金融市場輪動，彈性調整投資組合，希冀在相對低風險下，滿足客戶（委託人）對報酬率之期待；
- 帳戶選擇性多：上海銀行（受託人）依共同基金/ETF之風險/報酬屬性，設計出多種穩健型與保守型之組合型帳戶，以及依年期與信用評等等不同設計之目標到期債券型帳戶，並涵蓋台幣、美元、配息與不配息等類別供客戶（委託人）選擇。
集合管理運用帳戶加入方式
臨櫃開立信託帳戶後，除目標到期債券型集合管理運用帳戶募集結束後即不開放新加入外，其餘帳戶以臨櫃或網路銀行方式皆可交易加入。
集合管理運用帳戶適合投資的族群
- 風險屬性符合加入集合管理運用帳戶之客戶（委託人）；
- 適合上班族累積儲蓄、結婚基金、創業基金與退休基金等；
- 適合公司行號、企業主之財務規劃，穩定投資收益；
- 退休族適合加入以投資等級債券為主要投資標的之目標到期債券型集合管理運用帳戶；
- 集合管理運用帳戶適合被選為核心投資組合而長期持有。
集合管理運用帳戶稅務處理
依最新中華民國稅法及相關法令規定辦理。上海銀行(受託人)就各帳戶所生之投資收益於減除成本、必要費用及耗損後，依所得類別填發信託財產各類所得憑單及相關憑單予客戶(委託人)，據以依其所得類別併入當年度所得計算課稅，海外所得則另依所得基本稅額條例及其施行細則辦理。 如需更進一步了解，歡迎致電洽各分行理財人員或信託部專人服務 專人服務專線:(02)23568111分機222 、211
