客戶投資面－資金運用彈性高，且投資風險較低
短期票券交易：
交易方式
短期票券附條件交易(附買回約定)：投資人有剩餘資金時，可向本行買入短期票券，並約定於票載到期日前以某一約定利率，由本行買回該票券。
短期票券買、賣斷交易：投資人有剩餘資金時，可與本行約定利率，買入本行持有之短期票券；若投資人有資金需求時，則可與本行約定利率，賣出客戶所持有之短期票券。以現行票券集保系統而言，短期票券到期兌償，金額會自動匯入買方之集保帳戶中。
期限
一年以內（1~364天），天期可配合客戶資金調度需求。
優點
票券有金融機構保證或發行機構信評良好，信用風險低。
流動性強、變現容易。
可作保證、押標之用。
中途解約或賣回，仍享有投資期間的收益。
交易標的
國庫券、銀行可轉讓定存單、融資性商業本票及銀行承兌匯票。
交易流程
票券稅賦
自然人－採10%分離課稅，投資人不需將利息所得併入綜合所得稅。
法人－採預先課稅10%，並需將利息所得併入營利事業所得合併課稅。
客戶籌資面－籌資便利且成本較為低廉
短期票券發行：
短期票券簽證及承銷業務
依法登記的民營企業及公營事業機構，如業務上需要資金，均可發行融資性商業本票（可分為經金融機構保證與免保證二種）。
期限
一年以內
優點
便利籌措短期資金、增進財務調度靈活性 。
降低籌資成本、提高公司知名度。
交易流程
中長期利率商業本票－FRCP
發行客戶得與本行約定以議定利率到期續發方式，循環發行商業本票，其約定期間得超過一年。
期限
一年以上，最長不得超過五年，於期限內循環發行商業本票。
優點
固定利率：
(1) 鎖定一至五年期資金成本，利於資金運用。
(2) 屬中長期負債，可提高流動比率，有利於財務結構之改善。
(3) 較發行公司債等中期籌資管道，成本較低。
浮動利率：
除上述(2)(3)外，亦可讓企業以短期利率之浮動資金成本享有長期負債之優勢，惟必須自行承擔未來利率上揚之風險。
交易流程
銀行承兌匯票(BA)及銀行可轉讓定期存單(NCD)貼現買斷
客戶有籌資需求時，可依其持有之銀行承兌匯票或銀行可轉讓定期存單，與本行議定利率後，由本行貼現買入。
交易專線
總機：(02)2581-7111 轉分機3380或3382（證券事業部）
專線：(02)2567-7015、(02)2567-7016、(02)2567-7017
傳真：(02)2567-7013、(02)2567-7014
::::: 上海商業儲蓄銀行 :::::
本站建議最佳瀏覽器為Internet Explore 6.0以上版本，最佳視窗解析度為800x600
客戶服務熱線：(02) 2552-3111、0800-003-111
